Получаете перевод от родных, друзей или за проданную вещь? Разбираемся, когда с этих денег нужно платить налог, а когда можно не беспокоиться. Объясняем простыми словами на основе консультации бухгалтера Марии Шумской.
Главное правило: налог платится только с дохода
Налог начисляется не на все поступления, а только на те, которые считаются вашим доходом. Например, с зарплаты налог за вас уже платит работодатель. А вот с других видов дохода (например, от фриланса или подарков сверх лимита) налог в 13% нужно рассчитать и заплатить самостоятельно.
Деньги от родных — без лимитов и налогов
Лучшая новость: переводы от близких родственников и супругов не облагаются налогом. Неважно, какую сумму вам отправили — 10 или 10 000 рублей. Налоговая считает, что это не доход, а помощь в семье.
Кто считается близким родственником? Родители, дети, братья, сестры, бабушки, дедушки, внуки, а также супруги и их близкие родственники.
Если налоговая вдруг спросит о происхождении денег, просто подтвердите родство. Например, одна женщина получила перевод от мужа из-за границы. Она отправила в налоговую пояснение с выпиской по карте, и вопросов больше не было.
А если деньги пришли от друга или коллеги?
Здесь уже есть ограничение. В 2025 году в Беларуси действует лимит: 11 516 рублей в год.
Если за год вы получили от друзей, знакомых или коллег сумму меньше этой, всё в порядке. Если общая сумма переводов превысила лимит, то с разницы нужно заплатить 13% налога. Это касается и одного крупного перевода, и множества мелких, которые в сумме дали больше 11 516 рублей.
Отчитаться нужно до 31 марта следующего года, подав налоговую декларацию.
Особый случай: переводы из-за границы
С иностранных переводов правила строже. Декларацию подавать нужно почти всегда. Исключение — только деньги от близких родственников.
Если декларацию не подать, налоговая пришлёт уведомление. Нужно будет доказать, что это не доход (например, подарок в пределах лимита или возврат долга). Если доказательства не примут, придётся платить налог, пени и возможный штраф.
Одна писательница получила гонорар из-за границы и думала, что налог уплачен. Через три года налоговая нашла этот платёж и потребовала отчёта. Пришлось несколько раз ходить на разбирательства и доплачивать.
Возврат долга или денег за товар — это не доход
Вам вернули старый долг на карту? Или интернет-магазин сделал возврат за неполученный заказ? С таких сумм налог платить не нужно. Это не доход, а возврат ваших же средств.
Но будьте готовы это подтвердить. Налоговая может запросить объяснения. Храните чеки, скриншоты переписки и, особенно, долговые расписки. Один мужчина не смог доказать, что перевод от друга — это возврат долга, и ему пришлось заплатить штраф.
Если вы ремесленник или самозанятый
Для тех, кто официально зарегистрирован и платит налоги со своей деятельности (ремесленники, самозанятые), лимит в 11 516 рублей не действует на доходы от клиентов. Вы можете получать платежи без ограничений, но только по тому виду деятельности, по которому отчитываетесь.
Эксперт советует: заведите отдельную карту для расчётов с клиентами, а для личных переводов (подарков от друзей) используйте другую. Так будет проще всё учесть и подтвердить в случае проверки.
За всеми ли переводами следят?
Налоговая не проверяет каждую мелкую транзакцию. Обычно интерес возникает, если человек совершает крупные покупки (машина, квартира), а его официальные доходы малы, или если на карту регулярно приходят большие суммы.
Мелкие переводы за проданные личные вещи (детскую коляску, старый телефон) в пределах годового лимита — это абсолютно законно. Это не предпринимательство. Просто сохраняйте подтверждения: переписку с покупателем или объявление о продаже.
Краткая памятка
- От родных — можно получать любые суммы, налога нет.
- От друзей/знакомых — лимит 11 516 рублей в год на всех. Свыше — платим 13% налога с превышения.
- Из-за границы — почти всегда нужно подавать декларацию. Исключение — переводы от близких родственников.
- Возврат долга или денег за товар — это не доход, налог не платится, но подтверждения нужны.
- Для самозанятых — лимит не действует на доходы от клиентов. Держите личные и бизнес-платежи на разных картах.
Главный совет: если получаете неочевидный перевод, сохраняйте все доказательства его происхождения. Это сэкономит вам время и нервы в будущем.